ISA 만기 연금계좌 이체 방법, 60일과 실제 세액공제

ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮길 때는 전환 가능한 마지막 날과 금융사의 ISA 전환입금 절차부터 확인하세요. 적격 전환액의 10%, 최대 300만 원만큼 세액공제 대상 한도가 추가됩니다. 300만 원을 현금으로 돌려받는다는 뜻은 아닙니다.

전환할 돈을 정할 때는 가까운 지출을 먼저 빼 두세요. 연금저축으로 옮기는지 IRP로 옮기는지에 따라 이후 일부 인출이 가능한 조건도 달라집니다.

의무가입기간 3년과 전환 기한 60일을 구분하세요

가입 3년 이후 계좌 잔액을 연금계좌로 납입하면 계약기간이 만료된 것으로 보는 규정이 있습니다. 따라서 ‘앱에 표시된 장기 만기가 아직 남았으니 무조건 전환 불가’로 판단하지 마세요. 조세특례제한법 제91조의18 제11항.

삼성증권은 2026년 안내에서 만기 도래 고객은 만기일, 3년 의무보유기간을 지난 고객은 중도해지일을 기준으로 60일을 안내했습니다. 이 자료의 경품 행사는 종료됐으며 여기서는 전환 기산일 설명만 참고했습니다. 실제 마지막 입금일은 거래 금융사에서 본인 계좌로 확인하세요. 삼성증권 전환 대상 안내.

60일을 기다렸다가 신청하는 방식은 피하는 편이 좋습니다. 상품 매도·환매·결제와 신청 접수에 시간이 들 수 있습니다. 상담할 때는 ‘언제까지 신청하면 되나요?’와 함께 ‘실제 입금이 완료돼야 하는 날짜와 마감 시각은 언제인가요?’를 확인하세요.

이체는 다음 다섯 단계로 진행하세요

1. ISA 정보를 확인합니다. 가입일·만기일·유형과 해지 예상 세금, 실제 받을 금액을 확인합니다. 평가금액을 전환 가능한 현금으로 간주하지 않습니다.

2. 받을 연금계좌와 금액을 정합니다. 가까운 지출을 제외하고 전환할 금액을 정합니다. 예를 들어 세금 정산 후 받을 금액이 4,000만 원이고 예정 지출이 1,000만 원이라면, 3,000만 원을 전환하는 경우와 적게 옮기는 경우를 비교할 수 있습니다. 가상 자금 계획이며 권장 비율이 아닙니다.

3. 금융사에 전환 절차를 확인합니다. 같은 회사인지 다른 회사인지에 따라 필요한 해지 내역·신청서·입금 방법을 확인합니다. 일반 계좌이체를 하면 자동으로 ISA 전환금으로 처리된다고 가정하지 않습니다.

4. 해지·정산과 전환입금을 완료합니다. 보유 상품을 현금화해야 한다면 결제일까지 포함해 일정을 잡습니다. 단순 이체 신청 접수와 실제 전환입금 완료를 구분합니다.

5. 처리 내역을 보관합니다. 받은 계좌의 ISA 전환금액·처리일, 연말정산용 납입 자료에 제대로 반영됐는지 확인합니다. 계산기에는 일반 납입금과 중복해 넣지 않습니다.

삼성증권 이용자는 2026년 8~10월 공식 안내에 나온 mPOP 메뉴 검색어 ‘ISA연금전환신청’으로 절차를 찾을 수 있습니다. 다른 금융사라면 상담센터에 ‘ISA 만기자금 연금 전환입금’이라고 문의하면 됩니다. 이 글에서는 실제 금융계좌의 해지·이체를 실행하지 않았습니다. 삼성증권 공식 전환 방법 안내.

전환액 1,000만·3,000만 원의 추가 공제는 얼마인가요?

위 표는 추가 한도에 해당하는 세액공제만 계산했습니다. 기존 연금 납입액의 세액공제를 더한 총액이나 확정 환급액이 아닙니다. 기본 한도가 남았다면 전환금이 그 한도를 채우는 데에도 반영되므로 전체 결과가 달라집니다. 국세청 연금계좌 세액공제.

기존 납입액이 있을 때와 없을 때를 비교해 보세요

아래 두 사례는 근로소득만 있고 총급여가 5,000만 원이며, ISA 전환 요건을 충족하고 공제할 세금이 충분하다고 가정했습니다. 실제 환급액을 뜻하지 않습니다.

사례 A: 연금저축 600만 원·IRP 300만 원을 이미 납입한 경우: 기본 예상 공제 148만 5,000원에 ISA 3,000만 원 전환의 추가 한도 300만 원이 반영되면 합산 공제 대상은 1,200만 원, 예상 공제는 198만 원입니다. 늘어나는 부분은 49만 5,000원입니다.

사례 A: 기존 납입 + ISA 3,000만 원 IRP 전환 계산

사례 B: 올해 다른 연금 납입액이 없는 경우: ISA 3,000만 원을 연금저축으로만 전환하면 연금저축 기본 한도 600만 원과 추가 한도 300만 원을 합친 900만 원을 대상으로 예상 공제 148만 5,000원을 계산합니다. IRP로 전환하는 경우에는 기본 합산 한도 900만 원과 추가 300만 원으로 최대 198만 원을 계산할 수 있습니다. 공제액만으로 받을 계좌를 정하지 말고 인출·상품 조건을 함께 비교하세요.

사례 B: 다른 납입 없이 연금저축 전환 계산

전환금의 90%는 바로 꺼내도 되나요?

전환액의 10%라는 추가 한도만 보고 나머지 90%를 인출 가능액으로 계산하면 안 됩니다. 기존에 남은 기본 한도로 공제받는 금액도 있을 수 있고, 계좌 종류에 따른 인출 조건도 확인해야 합니다.

세액공제를 받지 않은 원금은 공제받은 원금·운용수익과 과세가 다릅니다. 다만 금융사에 과세제외 금액으로 확인돼야 하므로 공제 이력과 연금보험료 등 소득·세액공제확인서 필요 여부를 확인하세요. IRP는 법정 사유에 따른 중도인출 제한이 있어, 공제받지 않은 원금이 있다는 것만으로 자유로운 일부 인출이 보장되지 않습니다. 미래에셋증권 IRP 설명서의 인출 요건·순서.

금융사에 확인할 질문을 적어 두세요

• 제 ISA의 전환 기산일과 최종 입금 마감일·시각은 언제인가요?

• 정산 후 전환할 수 있는 금액은 얼마이고, 다른 금융사로 보내려면 어떤 자료가 필요한가요?

• 이번 입금이 일반 납입금이 아닌 ISA 전환금으로 기록됐나요?

• 이 계좌에서 나중에 일부를 인출할 수 있나요? 공제받지 않은 원금은 어떤 서류로 확인하나요?

연말과 다음 해에 걸쳐 나눠 전환한다면 귀속연도와 이미 적용한 추가 한도도 확인해야 합니다. 이 글의 사례와 계산기는 같은 해에 한 종류의 연금계좌로 전환하는 경우를 기준으로 합니다. ISA에서 정산할 세금은 ISA 세금 계산기에서 별도로 확인할 수 있습니다.

2026-09-07 확인. 금융사별 실제 계좌 처리 결과와 개인별 확정 세액을 대신하지 않습니다. 정보 제공 목적이며 투자 권유·자문이 아닙니다.